Калькулятор ПДВ для ТОВ-експортера (загальна система) -

Спробуйте розрахувати, які податки будуть на ТОВ, що займається експортом (загальна система ПДВ та прибуток). Для цього слід ввести дані: очікуваний дохід (всього), придбання (окремо від платників ПДВ та від неплатників ПДВ), кількість працівників та середню заробітну плату, винагороди за ЦПХ.

Таким чином, Ви зможете самостійно отримати порядок цифр податкового навантаження у разі організації роботи ТОВ з експортом на загальній системі оподаткування. Можна натиснути кнопку “Приклад” і всі графи розрахуються за умовним прикладом.

Якщо Вам цікаво хід розрахунків, проставте галку в блоці “Показувати розрахунки”.

Розрахунок ПДВ та податків для ТОВ-експортера/імпортера (місяць), грн.

ТОВ • загальна система • місяць • експорт + імпорт

Дохід за місяць по Україні (всього, з ПДВ 20%) Дохід за місяць по експорту (всього, з ПДВ 0%)

Експорт у цьому MVP вважаємо оподаткованим за ставкою ПДВ 0% (вихідний ПДВ = 0).

Придбання у неплатників ПДВ

ПДВ-кредит не формується.

Придбання у платників ПДВ (всього, з ПДВ)

Вхідний ПДВ виділяємо як 20/120 від суми.

Імпорт

Імпорт (вартість товарів/послуг без ПДВ), грн

Це витрати для розрахунку прибутку (ПНП). Митний ПДВ вводиться окремо.

Імпортний ПДВ, сплачений на митниці, грн

Входить у податковий кредит та зменшує ПДВ до сплати в Україні (сальдо декларації).

Примітка: ПДВ у складі придбань (внутрішній/імпортний кредит) не є податковим навантаженням бізнесу, але впливає на ПДВ до сплати (сальдо).

К-сть працівників

Середня нарахована зарплата (брутто) 1 працівника, грн/міс

Виплати фізособам за ЦПХ (брутто), грн/міс

ЦПХ з фізособами (ПДФО, ВЗ, ЄСВ враховуються)

Якщо це ЦПХ з ФОП або юрособою, вимкни опцію.

Результат (прогноз)

Усі суми за місяць, грн.

ПДВ

Дохід без ПДВ (Україна + експорт)

—

ПДВ вихідний (лише Україна)

—

ПДВ вхідний (внутрішній кредит)

—

ПДВ вхідний (імпортний кредит)

—

ПДВ вхідний разом

—

ПДВ до сплати

—

Податок на прибуток

Прибуток (спрощено)

—

Податок на прибуток (18%)

—

Зарплатні податки

ЄСВ роботодавця (22%)

—

ПДФО (18%) утримання

—

Військовий збір утримання

—

Підсумок

Разом податків (навантаження)

—

Разом cash-out (з митним ПДВ)

—

Ефективно від доходу (всього)

н/д

—

Дисклеймер: розрахунок прогнозний. Не враховує податкові різниці, пільги, звільнені операції, аванси, специфіку окремих виплат. ПДВ-кредит (внутрішній/імпортний) не включено в “навантаження”, але він зменшує ПДВ до сплати (сальдо). Округлення до 1 грн.