Калькулятор податкового навантаження у ФОП на загальній системі оподаткування -

Спробуйте розрахувати, які податки будуть для ФОП (загальна система ПДВ та ПДФО). Для цього слід ввести дані: очікуваний дохід (всього), придбання (окремо від платників ПДВ та від неплатників ПДВ), кількість працівників та середню заробітну плату, винагороди за ЦПХ.

Таким чином, Ви зможете самостійно отримати порядок цифр податкового навантаження у разі організації роботи ФОП на загальній системі оподаткування. Можна натиснути кнопку “Приклад” і всі графи розрахуються за умовним прикладом.

Якщо Вам цікаво хід розрахунків, проставте галку в блоці “Показувати розрахунки”.

ФОП (загальна система) + ПДВ: розрахунок податкового навантаження (місяць), грн.

ФОП • загальна система • ПДВ • місяць • експорт

Дохід

Дохід за місяць по Україні (всього, з ПДВ 20%)

Дохід = грошові надходження та негрошові розрахунки.

Дохід за місяць по експорту (всього, ПДВ 0%)

Витрати (для ПДФО/ВЗ)

Витрати від СГ платників ПДВ: придбання (каса, банк, взаєморозрахунок тощо), оплачено (всього, з ПДВ) Витрати від СГ неплатників ПДВ: придбання (каса, банк, взаєморозрахунок тощо), оплачено (всього)

ПДВ (перша подія)

Обороти для ПДВ визначаються за правилом першої події (незалежно від оплати). Значення нижче автозаповнюються, але їх можна змінювати вручну.

Оборот постачання по Україні для ПДВ (перша подія), з ПДВ 20%

Оборот постачання по експорту для ПДВ (перша подія), ПДВ 0%

Оборот придбань з ПДВ для кредиту (перша подія), з ПДВ

Кредит розраховується з обороту придбань у платників ПДВ (20/120), незалежно від факту оплати.

ЄСВ ФОП

Мінімальна зарплата (для ЄСВ), грн

Макс. база ЄСВ (15 МЗП), грн

Пільга: не сплачувати ЄСВ за цей період

Результат (прогноз)

Усі суми за місяць, грн.

ПДВ

ПДВ вихідний (Україна)

—

ПДВ вхідний (кредит)

—

Сальдо ПДВ (вихідний - кредит)

—

ПДВ до сплати

—

ПДФО, ВЗ, ЄСВ

Дохід (Україна + експорт)

—

Витрати (без ПДВ у частині придбань у платників)

—

Чистий дохід

—

ПДФО (18%)

—

Військовий збір (5%)

—

ЄСВ (22%)

—

Підсумок

Разом податків (cash-out)

—

Ефективно від доходу (всього)

н/д

—

Дисклеймер: розрахунок прогнозний і спрощений. Для точного обліку враховуйте первинні документи, належність витрат, правила першої події та інші нюанси законодавства.