Національний банк України надав рекомендації з питань здійснення фінансового моніторингу щодо виявлення та протидії так званому дробленню бізнесу, яке передбачає податкову оптимізацію із залученням фізичних осіб-підприємців. Банки та інші фінансові установи мають звертати увагу на наступні ризикові ознаки в поведінці клієнтів: 🔻значні надходження на рахунки ФОП від юридичної особи або інших суб’єктів господарювання, що належать…
Дописи, позначені як “платіжний термінал”
17.03.2022 набрав чинності Закон №2120-IX, за яким відновлено фактичні перевірки в повному обсязі, – мораторій на фактичні перевірки закінчився. Крім того, податковим органам надано повноваження проводити перевірки з питань забезпечення платниками податків можливості проведення розрахунків за товари (послуги) з використанням електронних платіжних засобів (далі – із застосовування платіжних терміналів). Що на даний час є…
